智能物流項目可行性研究報告格式
中國項目可行性研究中心 2012-08-06 瀏覽:
【引言】
目前我國出現了很多物流公司，但普遍規模不大，主要原因在于其“專業化、網絡化、信息化”程度普遍偏低。
導致中國物流企業成長緩慢的主要原因是，缺乏一個有效的環境，大多數企業沒有物流觀念，它們重視質量和銷售，卻忽視了在物流上節約成本，創造價值。
在中國物流單項成本并不高，但由于沒有信息化的調度，造成物流時間過長，持有成本陡增，中國的物流問題主要在倉儲這一塊，商品流通的一半時間耗費在了倉儲上。而我國物流的落后也已經成為許多跨國公司把制造業轉移到中國來的制約因素，不少跨國公司把制造基地建在中國，很大程度上是看重了中國低廉的成本，可是現在他們發現，高昂的物流成本卻幾乎抵消了勞動力成本的優勢。打破物流瓶頸，降低物流成本，是制造業向中國轉移的關鍵因素。
若想打破物流瓶頸，首先要增強現代物流企業的市場意識。必須摒棄過去那種閉關經營的官商作風，以用戶需求為己任，緊貼市場，確立國有物流企業的市場定位，根據需求并結合自身的基礎對企業進行資產、人員、業務的重組，形成與市場需求相適應的服務系統。
其次，要增強現代物流業的開放意識。與先進國家相比，我們還有很大的差距，要加強國際物流合作，積極引進外國的資金、技術、經驗。
隨著全球信息化和知識經濟的發展，企業的運行，尤其是大型制造企業的運行所必需的業務和技術的廣度不斷擴大，同時知識的快速更新又使得這些業務和技術的專業化程度不斷提高，尤其是相關管理的專業化程度也不斷提高，物流為將向智能化發展。
傳統物流運輸中，運輸的種類和風險、物流過程中的運輸環節和動作方式以及物流企業的服務，都影響到物流運輸的成本和質量。智能物流是利用集成智能化技術，使物流系統能模仿人的智能，具有思維、感知、學習、推理判斷和自行解決物流中某些問題的能力。
預計到2015年，中國智能物流核心技術將形成的產業規模達2000億元。據悉，智能物流“十二五”規劃即將出臺，智能物流是根據自身的實際水平和客戶需求對智能物流信息化進行定位，是國際未來物流信息化發展的方向。
【目錄】
第一部分 智能物流項目總論
總論作為可行性研究報告的首要部分，要綜合敘述研究報告中各部分的主要問題和研究結論，并對項目的可行與否提出最終建議，為可行性研究的審批提供方便。
一、智能物流項目概況
（一）項目名稱
（二）項目承辦單位介紹
�。ㄈ╉椖靠尚行匝芯抗ぷ鞒袚鷨挝唤榻B
�。ㄋ模╉椖恐鞴懿块T介紹
�。ㄎ澹╉椖拷ㄔO內容、規模、目標
�。ㄎ澹╉椖拷ㄔO地點
二、項目可行性研究主要結論
在可行性研究中，對項目的產品銷售、原料供應、政策保障、技術方案、資金總額及籌措、項目的財務效益和國民經濟、社會效益等重大問題，都應得出明確的結論，主要包括：
�。ㄒ唬╉椖慨a品市場前景
�。ǘ╉椖吭瞎⿷獑栴}
�。ㄈ╉椖空弑Ｕ蠁栴}
（四）項目資金保障問題
�。ㄎ澹╉椖拷M織保障問題
�。╉椖考夹g保障問題
�。ㄆ撸╉椖咳肆ΡＵ蠁栴}
（七）項目風險控制問題
�。ò耍╉椖控攧招б娼Y論
（九）項目社會效益結論
�。ㄊ╉椖靠尚行跃C合評價
三、主要技術經濟指標表
在總論部分中，可將研究報告中各部分的主要技術經濟指標匯總，列出主要技術經濟指標表，使審批和決策者對項目作全貌了解。
四、存在問題及建議
對可行性研究中提出的項目的主要問題進行說明并提出解決的建議。
第二部分 智能物流項目建設背景、必要性、可行性
這一部分主要應說明項目發起的背景、投資的必要性、投資理由及項目開展的支撐性條件等等。
一、智能物流項目建設背景
�。ㄒ唬﹪耶a業政策鼓勵智能物流行業發展
�。ǘ╉椖堪l起人發起緣由
（三）智能物流市場需求強勁
二、智能物流項目建設必要性
�。ㄒ唬┻M一步擴大我國智能物流供應
�。ǘ┻M一步提升我國智能物流工業技術水平
�。ㄈ┻M一步優化我國智能物流產品質量
（四）……
三、智能物流項目建設可行性
（一）經濟可行性
�。ǘ┱呖尚行�
�。ㄈ┘夹g可行性
�。ㄋ模┠Ｊ娇尚行�
（五）組織和人力資源可行性
第三部分 智能物流項目產品市場分析
市場分析在可行性研究中的重要地位在于，任何一個項目，其生產規模的確定、技術的選擇、投資估算甚至廠址的選擇，都必須在對市場需求情況有了充分了解以后才能決定。而且市場分析的結果，還可以決定產品的價格、銷售收入，最終影響到項目的盈利性和可行性。在可行性研究報告中，要詳細研究當前市場現狀，以此作為后期決策的依據。
一、智能物流項目產品市場調查
（一）智能物流國際市場調查
�。ǘ┲悄芪锪鲊鴥仁袌稣{查
（三）智能物流價格調查
（四）智能物流上游原料市場調查
�。ㄎ澹┲悄芪锪飨掠蜗M市場調查
�。┲悄芪锪魇袌龈偁幷{查
二、智能物流市場預測
市場預測是市場調查在時間上和空間上的延續，是利用市場調查所得到的信息資料，根據市場信息資料分析報告的結論，對本未來市場需求量及相關因素所進行的定量與定性的判斷與分析。在可行性研究工作中，市場預測的結論是制訂產品方案，確定項目建設規模所必須的依據。
（一）智能物流國際市場預測
（二）智能物流國內市場預測
�。ㄈ┲悄芪锪鲀r格預測
�。ㄋ模┲悄芪锪魃嫌卧鲜袌鲱A測
（五）智能物流下游消費市場預測
�。┲悄芪锪黜椖堪l展前景綜述
第四部分 智能物流項目產品規劃方案
一、智能物流項目產品產能規劃方案
二、智能物流項目產品工藝規劃方案
�。ㄒ唬┕に囋O備選型
（二）工藝說明
�。ㄈ┕に嚵鞒�
三、智能物流項目產品營銷規劃方案
（一）營銷戰略規劃
�。ǘI銷模式
在商品經濟環境中，企業要根據市場情況，制定合格的銷售模式，爭取擴大市場份額，穩定銷售價格，提高產品競爭能力。因此，在可行性研究中，要對市場營銷模式進行研究。
1、投資者分成
2、企業自銷
3、國家部分收購
4、經銷人代銷及代銷人情況分析
�。ㄈ┐黉N策略
……
第五部分 智能物流項目建設地與土建總規
一、智能物流項目建設地
（一）智能物流項目建設地地理位置
（二）智能物流項目建設地自然情況
�。ㄈ┲悄芪锪黜椖拷ㄔO地資源情況
（四）智能物流項目建設地經濟情況
�。ㄎ澹┲悄芪锪黜椖拷ㄔO地人口情況
二、智能物流項目土建總規
�。ㄒ唬╉椖繌S址及廠房建設
1、廠址
2、廠房建設內容
3、廠房建設造價
�。ǘ┩两ㄒ巹澘偲矫娌贾脠D
�。ㄈ﹫鰞韧膺\輸
1、場外運輸量及運輸方式
2、場內運輸量及運輸方式
3、場內運輸設施及設備
（四）項目土建及配套工程
1、項目占地
2、項目土建及配套工程內容
�。ㄎ澹╉椖客两芭涮坠こ淘靸r
�。╉椖科渌o助工程
1、供水工程
2、供電工程
3、供暖工程
4、通信工程
5、其他
第六部分 智能物流項目環保、節能與勞動安全方案
在項目建設中，必須貫徹執行國家有關環境保護、能源節約和職業安全衛生方面的法規、法律，對項目可能對環境造成的近期和遠期影響，對影響勞動者健康和安全的因素，都要在可行性研究階段進行分析，提出防治措施，并對其進行評價，推薦技術可行、經濟，且布局合理，對環境的有害影響較小的最佳方案。按照國家現行規定，凡從事對環境有影響的建設項目都必須執行環境影響報告書的審批制度，同時，在可行性研究報告中，對環境保護和勞動安全要有專門論述。
一、智能物流項目環境保護方案
�。ㄒ唬╉椖凯h境保護設計依據
（二）項目環境保護措施
�。ㄈ╉椖凯h境保護評價
二、智能物流項目資源利用及能耗分析
�。ㄒ唬╉椖抠Y源利用及能耗標準
�。ǘ╉椖抠Y源利用及能耗分析
三、智能物流項目節能方案
�。ㄒ唬╉椖抗澞茉O計依據
�。ǘ╉椖抗澞芊治�
四、智能物流項目消防方案
�。ㄒ唬╉椖肯涝O計依據
（二）項目消防措施
�。ㄈ┗馂膱缶到y
（四）滅火系統
�。ㄎ澹┫乐R教育
四、智能物流項目勞動安全衛生方案
�。ㄒ唬╉椖縿趧影踩O計依據
�。ǘ╉椖縿趧影踩Ｗo措施
第七部分 智能物流項目組織計劃和人員安排
在可行性研究報告中，根據項目規模、項目組成和工藝流程，研究提出相應的企業組織機構，勞動定員總數及勞動力來源及相應的人員培訓計劃。
一、智能物流項目組織計劃
�。ㄒ唬┙M織形式
�。ǘ┕ぷ髦贫�
二、智能物流項目勞動定員和人員培訓
�。ㄒ唬﹦趧佣▎T
（二）年總工資和職工年平均工資估算
�。ㄈ┤藛T培訓及費用估算
第八部分 智能物流項目實施進度安排
項目實施時期的進度安排也是可行性研究報告中的一個重要組成部分。所謂項目實施時期亦可稱為投資時間，是指從正式確定建設項目到項目達到正常生產這段時間。這一時期包括項目實施準備，資金籌集安排，勘察設計和設備訂貨，施工準備，施工和生產準備，試運轉直到竣工驗收和交付使用等各工作階段。這些階段的各項投資活動和各個工作環節，有些是相互影響的，前后緊密銜接的，也有些是同時開展，相互交叉進行的。因此，在可行性研究階段，需將項目實施時期各個階段的各個工作環節進行統一規劃，綜合平衡，作出合理又切實可行的安排。
一、智能物流項目實施的各階段
�。ㄒ唬┙㈨椖繉嵤┕芾頇C構
�。ǘ┵Y金籌集安排
�。ㄈ┘夹g獲得與轉讓
�。ㄋ模┛辈煸O計和設備訂貨
（五）施工準備
（六）施工和生產準備
�。ㄆ撸┛⒐を炇�
二、智能物流項目實施進度表
三、智能物流項目實施費用
（一）建設單位管理費
�。ǘ┥a籌備費
（三）生產職工培訓費
（四）辦公和生活家具購置費
�。ㄎ澹┢渌麘С龅馁M用
第九部分 智能物流項目財務評價分析
一、智能物流項目總投資估算
二、智能物流項目資金籌措
一個建設項目所需要的投資資金，可以從多個來源渠道獲得。項目可行性研究階段，資金籌措工作是根據對建設項目固定資產投資估算和流動資金估算的結果，研究落實資金的來源渠道和籌措方式，從中選擇條件優惠的資金。可行性研究報告中，應對每一種來源渠道的資金及其籌措方式逐一論述。并附有必要的計算表格和附件�？尚行匝芯恐�，應對下列內容加以說明：
（一）資金來源
�。ǘ╉椖炕I資方案
三、智能物流項目投資使用計劃
�。ㄒ唬┩顿Y使用計劃
�。ǘ┙杩顑斶�計劃
四、項目財務評價說明&財務測算假定
�。ㄒ唬┯嬎阋罁跋嚓P說明
（二）項目測算基本設定
五、智能物流項目總成本費用估算
（一）直接成本
�。ǘ┕べY及福利費用
�。ㄈ┱叟f及攤銷
�。ㄋ模┕べY及福利費用
�。ㄎ澹┬蘩碣M
�。┴攧召M用
�。ㄆ撸┢渌M用
�。ò耍┴攧召M用
�。ň牛┛偝杀举M用
六、銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算
�。ㄒ唬╀N售收入
（二）銷售稅金及附加
（三）增值稅
�。ㄋ模╀N售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算
七、損益及利潤分配估算
八、現金流估算
�。ㄒ唬╉椖客顿Y現金流估算
（二）項目資本金現金流估算
第十部分 智能物流項目不確定性分析
在對建設項目進行評價時，所采用的數據多數來自預測和估算。由于資料和信息的有限性，將來的實際情況可能與此有出入，這對項目投資決策會帶來風險。為避免或盡可能減少風險，就要分析不確定性因素對項目經濟評價指標的影響，以確定項目的可靠性，這就是不確定性分析。
根據分析內容和側重面不同，不確定性分析可分為盈虧平衡分析、敏感性分析和概率分析。在可行性研究中，一般要進行的盈虧平衡平分析、敏感性分配和概率分析，可視項目情況而定。
（一）盈虧平衡分析
�。ǘ┟舾行苑治�
第十一部分 智能物流項目財務效益、經濟和社會效益評價
在建設項目的技術路線確定以后，必須對不同的方案進行財務、經濟效益評價，判斷項目在經濟上是否可行，并比選出優秀方案。本部分的評價結論是建議方案取舍的主要依據之一，也是對建設項目進行投資決策的重要依據。本部分就可行性研究報告中財務、經濟與社會效益評價的主要內容做一概要說明
一、財務評價
財務評價是考察項目建成后的獲利能力、債務償還能力及外匯平衡能力的財務狀況，以判斷建設項目在財務上的可行性。財務評價多用靜態分析與動態分析相結合，以動態為主的辦法進行。并用財務評價指標分別和相應的基準參數——財務基準收益率、行業平均投資回收期、平均投資利潤率、投資利稅率相比較，以判斷項目在財務上是否可行。
�。ㄒ唬┴攧諆衄F值
財務凈現值是指把項目計算期內各年的財務凈現金流量，按照一個設定的標準折現率（基準收益率）折算到建設期初（項目計算期第一年年初）的現值之和。財務凈現值是考察項目在其計算期內盈利能力的主要動態評價指標。
如果項目財務凈現值等于或大于零，表明項目的盈利能力達到或超過了所要求的盈利水平，項目財務上可行。
（二）財務內部收益率（FIRR）
財務內部收益率是指項目在整個計算期內各年財務凈現金流量的現值之和等于零時的折現率，也就是使項目的財務凈現值等于零時的折現率。
財務內部收益率是反映項目實際收益率的一個動態指標，該指標越大越好。
一般情況下，財務內部收益率大于等于基準收益率時，項目可行。
（三）投資回收期Pt
投資回收期按照是否考慮資金時間價值可以分為靜態投資回收期和動態投資回收期。以動態回收期為例：
�。╨）計算公式
動態投資回收期的計算在實際應用中根據項目的現金流量表，用下列近似公式計算：
Pt＝（累計凈現金流量現值出現正值的年數-1）+上一年累計凈現金流量現值的絕對值/出現正值年份凈現金流量的現值
（2）評價準則
1）Pt≤Pc（基準投資回收期）時，說明項目（或方案）能在要求的時間內收回投資，是可行的；
2）Pt＞Pc時，則項目（或方案）不可行，應予拒絕。
�。ㄋ模╉椖客顿Y收益率ROI
項目投資收益率是指項目達到設計能力后正常年份的年息稅前利潤或營運期內年平均息稅前利潤（EBIT)與項目總投資（TI）的比率。總投資收益率高于同行業的收益率參考值，表明用總投資收益率表示的盈利能力滿足要求。
ROI≥部門（行業）平均投資利潤率（或基準投資利潤率）時，項目在財務上可考慮接受。
（五）項目投資利稅率
項目投資利稅率是指項目達到設計生產能力后的一個正常生產年份的年利潤總額或平均年利潤總額與銷售稅金及附加與項目總投資的比率，計算公式為：
投資利稅率=年利稅總額或年平均利稅總額/總投資×100%
投資利稅率≥部門（行業）平均投資利稅率（或基準投資利稅率）時，項目在財務上可考慮接受。
（六）項目資本金凈利潤率（ROE）
項目資本金凈利潤率是指項目達到設計能力后正常年份的年凈利潤或運營期內平均凈利潤(NP)與項目資本金(EC)的比率。
項目資本金凈利潤率高于同行業的凈利潤率參考值，表明用項目資本金凈利潤率表示的盈利能力滿足要求。
（七）項目測算核心指標匯總表
二、國民經濟評價
國民經濟評價是項目經濟評價的核心部分，是決策部門考慮項目取舍的重要依據。建設項目國民經濟評價采用費用與效益分析的方法，運用影子價格、影子匯率、影子工資和社會折現率等參數，計算項目對國民經濟的凈貢獻，評價項目在經濟上的合理性。國民經濟評價采用國民經濟盈利能力分析和外匯效果分析，以經濟內部收益率（EIRR）作為主要的評價指標。根據項目的具體特點和實際需要，也可計算經濟凈現值（ENPV）指標，涉及產品出口創匯或替代進口節匯的項目，要計算經濟外匯凈現值（ENPV），經濟換匯成本或經濟節匯成本。
三、社會效益和社會影響分析
在可行性研究中，除對以上各項指標進行計算和分析以外，還應對項目的社會效益和社會影響進行分析，也就是對不能定量的效益影響進行定性描述。
第十二部分 智能物流項目風險分析及風險防控
一、建設風險分析及防控措施
二、法律政策風險及防控措施
三、市場風險及防控措施
四、籌資風險及防控措施
五、其他相關風險及防控措施
第十三部分 智能物流項目可行性研究結論與建議
一、結論與建議
根據前面各節的研究分析結果，對項目在技術上、經濟上進行全面的評價，對建設方案進行總結，提出結論性意見和建議。主要內容有：
1、對推薦的擬建方案建設條件、產品方案、工藝技術、經濟效益、社會效益、環境影響的結論性意見
2、對主要的對比方案進行說明
3、對可行性研究中尚未解決的主要問題提出解決辦法和建議
4、對應修改的主要問題進行說明，提出修改意見
5、對不可行的項目，提出不可行的主要問題及處理意見
6、可行性研究中主要爭議問題的結論
二、附件
凡屬于項目可行性研究范圍，但在研究報告以外單獨成冊的文件，均需列為可行性研究報告的附件，所列附件應注明名稱、日期、編號。
1、項目建議書（初步可行性報告）
2、項目立項批文
3、廠址選擇報告書
4、資源勘探報告
5、貸款意向書
6、環境影響報告
7、需單獨進行可行性研究的單項或配套工程的可行性研究報告
8、需要的市場預測報告
9、引進技術項目的考察報告
10、引進外資的名類協議文件
11、其他主要對比方案說明
12、其他
三、附圖
1、 廠址地形或位置圖（設有等高線）
2、 總平面布置方案圖（設有標高）
3、 工藝流程圖
4、 主要車間布置方案簡圖
5、 其它
中國項目可行性網研究成果《物流項目節能評估報告》
